Compliance 360^o

Es una herramienta tecnológica externa de comunicación segura y confidencial que permite a la empresa tramitar de forma eficaz las denuncias y preguntas que le formulen sus empleados, clientes, proveedores y terceros.

Para la correcta eficacia de un modelo de prevención penal y conforme al art. 31 bis 5 4º del Código Penal español, tras la reforma operada por LO 1/2015, así como la Circular 1/2016 de la Fiscalía General del Estado se establece como requisito indispensable que las empresas dispongan de un canal de denuncias y de un software seguro que garantice su correcta tramitación.

Por su parte, tanto la UNE 19601 (compliance penal) y la UNE 19602 (compliance tributario), exigen un canal de comunicación de incumplimientos o irregularidades.

Las empresas que dispongan de un canal de cumplimiento podrán quedar exentas de responsabilidad penal si establecen modelos de organización y gestión que incluyan medidas de vigilancia y control idóneas para prevenir delitos o infracciones, o para reducir de forma significativa el riesgo de su comisión, siendo una de ellas el canal de denuncias.

La adopción de un canal de cumplimiento para empleados, proveedores, socios, etc. favorece la implantación de una cultura ética en la organización y mejora la transparencia de la empresa.

Además, con un canal de cumplimiento se promueve la detección anticipada de delitos e infracciones, y dota a la propia organización de medidas efectivas de control interno. El canal de cumplimiento también permite acreditar a la empresa que ha implementado una verdadera cultura de cumplimiento y que emplea medidas efectivas de diligencia debida, mediante la generación de informes y pruebas documentadas.

Los requisitos que debe cumplir el canal de cumplimiento para ser eficaz y servir como elemento probatorio en el compliance son los siguientes:

• Confidencialidad y -en su caso- anonimato, de las personas que comunican incumplimientos.
• Prohibición absoluta de represalias a los informantes.
• Publicidad e información a los empleados y a terceros de la existencia del canal.
• Cumplimiento de la normativa en materia de protección de datos personales.
• Formación a los trabajadores de la empresa sobre el uso del canal.
• Revisión y actualización periódica del sistema.

Sirve para cualquier tipo de empresas, con independencia de su tamaño, porque en cualquier organización siempre existen riesgos de cometer delitos o irregularidades, sea cual sea la estructura o el sector de actividad.

Precisamente, el canal de cumplimiento permite a las pequeñas empresas demostrar su compromiso ético y su cultura empresarial de prevención ante las administraciones públicas y los tribunales de justicia.

Nuestra aplicación permite de una manera sencilla y adaptable a cada tipo de compañía, la gestión del canal y tramitación de las preguntas e incumplimientos que puedan formularse en el mismo.

Para asegurar la correcta implantación de un sistema de prevención, la empresa debe impartir formación a sus empleados y directivos sobre la existencia, finalidad y funcionamiento del canal de cumplimiento, así como de las normas internas/externas y protocolos de actuación en materia de cumplimiento.